ISA 종류와 특징, 세금 혜택, 장단점

ISA는 다양한 금융상품을 한 개조해서 운용할 수 있는 계좌입니다. ISA의 종류와 특징, 세금혜택, 단점과 주의점, 가입방법 등을 알아보세요.

 

 

ISA 종류와 특징, 세금혜택, 장단점, 주의사항

재테크에 관심이 있는 분들이라면 한 번쯤 들어봤을 ISA, 개인종합 자산관리계좌의 약자로, 다양한 금융상품을 한 개조해서 운용할 수 있는 계좌입니다. 출시 7년 만에 가입자수 467만 명, 가입금액 20조 원을 넘었습니다.

그렇다면 ISA는 어떻게 가입하고 운용할 수 있으며, 어떤 장점과 단점이 있는지 알아보겠습니다.

ISA 종류와 특징

ISA 종류	선택 가능한 금융상품	운용 방식	장점	단점
중개형 ISA	주식, 채권, 펀드, ELS, 예금 등	가입자가 직접 운용 지시	주식과 채권 투자에 유리	수수료가 비싸고 운용지시가 번거로움
신탁형 ISA	주식과 채권 제외, 펀드, ELS, 예금 등	가입자가 운용지시의 범위와 방법을 정하고 신뢰인이 운용 지시	펀드나 ELS 투자에 유리	수수료가 비싸고 주식과 채권 투자가 불가능
일임형 ISA	금융사가 미리 만든 5가지 모델 포트폴리오 중 하나	금융사가 정해 놓은 상품대로 운용	수수료가 저렴하고 운용이 간편	모델 포트폴리오에 따라 수익률이 낮을 수 있음

 

 

ISA는 크게 3가지로 나눌 수 있습니다.

1. 중개형 ISA
   • 주식과 채권을 마음대로 고르고 운용할 수 있고, 펀드나 ELS, 예금 등 다른 상품들도 선택할 수 있습니다. 가입자가 직접 운용지시를 하며, 특별한 조언은 받지 않습니다. 증권사에서 주로 판매하고 있으며, 주식과 채권투자에 유리합니다.
2. 신탁형 ISA
   • 주식과 채권은 제외되고, 펀드나 ELS, 예금 등 다른 상품들을 선택할 수 있습니다. 가입자는 운용지시의 범위와 방법을 정하고, 신뢰인(금융사)이 운용지시를 합니다. 은행에서 주로 판매하고 있으며, 펀드나 ELS투자에 유리합니다.
3. 일임형 ISA
   • 금융지식이 부족하거나 투자에 시간을 들이기 어려운 분들을 위한 모델입니다. 이 모델은 금융사가 준비한 5가지 모델 포트폴리오 중 하나를 고르면, 금융사가 정해 놓은 상품대로 운용됩니다. 모델 포트폴리오는 안정형, 중립형, 공격형 등 투자자의 투자성향에 따라 다릅니다.

ISA의 종류에 따라서 고를 수 있는 금융상품이나 운용방식이 다르므로, 자신의 투자목적과 성향에 맞게 선택하는 것이 중요합니다.

세금 혜택

금융상품	일반 계좌	ISA
이자소득	15.4% 과세	200만원까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세
배당소득	15.4% 과세	200만원까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세
주식 매도차익	22% 과세	22% 과세

ISA의 가장 큰 장점을 하나 꼽자면 세금혜택입니다. 일반적으로 투자로 인해 이자나 배당소득이 발생하면 기본적으로 15.4%의 세금을 내야 하지만, ISA에 넣으면 일정금액까지 비과세혜택을 받을 수 있습니다.

비과세 한도는 다음과 같습니다.

1. 일반형 ISA: 연간 200만 원
2. 서민형 ISA: 연간 400만 원
3. 일임형 ISA: 연간 200만 원

그리고 비과세 한도를 넘어서는 이자나 배당소득에 대해서는 9.9%로 분리과세됩니다. 즉, 세금부담이 줄어듭니다.

그러나 세금혜택을 받으려면 몇 가지 조건이 있습니다.

1. 나이조건: 만 19세 이상이면 누구나 가입가능하고, 소득이 있다면 만 15 세이상도 가능합니다.
2. 소득조건: 연간 이자나 배당소득이 2천만 원을 초과하는 금융소득 종합과세 대상자는 3년 동안 가입 불가능합니다.
3. 기간조건: 계좌를 만든 시점으로부터 3년 이상유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

 

단점(주의점)

ISA에도 단점이나 주의점이 있습니다. 다음과 같은 점들을 고려해야 합니다.

수수료

일반예금은 수수료가 없지만, ISA는 수수료가 있습니다. ISA의 종류나 선택한 금융상품에 따라서 수수료가 다르므로, 가입하기 전에 꼭 비교해 보세요. ISA 다모아라는 금융투자협회에서 운영하는 사이트에서 모든 금융사와 모든 유형의 ISA의 수수료를 확인할 수 있습니다.

중도인출

ISA는 중도인출이 가능하지만 원금만 꺼낼 수 있습니다. 예를 들어, 올해 2천만 원을 납입했다면 내년 수익률로 인해 2100만 원이 돼도, 원금 2천만 원만 꺼낼 수 있습니다. 그리고  그다음에 이렇게 한 번 꺼낸 원금에 대해서는 다시 한도가 늘어나지 않습니다.

수익률

ISA에 투자한 상품의 수익률이 낮으면 세금혜택보다 손실이 클 수 있습니다. 예를 들어, 일반예금에서 이자율이 3%라면 연간 2천만 원을 납입하면 이자소득은 60만 원입니다. 이때 세금은 9만 원 정도입니다.

반면 ISA에서 이자율이 1%라면 연간 2천만 원을 납입하면 이자소득은 20만 원입니다. 이때 세금은 없지만, 일반예금보다 손해입니다.

가입방법

ISA는 금융기관에 따라 가입방법이 다를 수 있으므로, 자신이 원하는 금융기관의 홈페이지나 영업점을 방문해서 상담을 받는 것이 좋습니다. 일반적으로 가입 시 필요한 서류는 실명확인증표와 소득확인증명서입니다.

소득확인증명서는 국세청홈택스에서 신청하고 인터넷으로 발급받을 수 있습니다.

예를 들어, 삼성증권에서 중개형 ISA를 가입하려면 비대면 계좌를 개설하고, 중개형 ISA(일반형)을 선택하고, 이후 신분증 촬영, 타계좌 이체확인, 약관동의 등 절차대로 진행하면 됩니다.

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ISA는 재테크와 세테크를 동시에 할 수 있는 좋은 계좌입니다. 하지만 단점이나 주의점도 있으니까 가입하기 전에 꼭 확인하고 비교하시는 것이 좋습니다. 맞는 통장을 찾아서 재무적으로 자유로워지세요!

isa 계좌 가입과 해지, 만기에 대한 질문(Q&A)